Штраф за аренду квартиры

Содержание

Непростительная ошибка! Ответственность за сдачу квартиры без уплаты налогов — штраф

Штраф за аренду квартиры

Пустующее жилье может существенно поправить финансовое положение его владельца: прибыль от сдачи в аренду. Достаточно лишь найти добропорядочных квартирантов, которые не только сохранят недвижимость в полном порядке, но и заплатят за возможность проживания под их крышей.

Характерным для славянского менталитета является желание получить чистую прибыль без налогов. Потому, в тех ситуациях, где это, возможно, сделки осуществляются в обход налоговой службы. И аренда квартиры в данном случае представляет собой едва ли не ярчайший пример. Лишь небольшой процент арендодателей декларирует доход от сдачи имущества в аренду.

Подавляющее большинство же ищут лазейки: «надо ли платить налог от дохода со сдачи жилья в аренду?», «ответственность за сдачу квартиры без уплаты налоговых отчислений?», «нужно ли платить налог с аренды нежилого помещения?» и, каков штраф за сдачу квартиры без уплаты налогов.

Все эти вопросы направлены на достижение цели – избежать наказания при получении прибыли без уплаты налогов.

При этом мало кто из собственников, нелегально сдающих жилье, понимает величину ответственности, когда сдаешь квартиру, игнорируя налоги на доход за сдачу. А потому суммы штрафов и наказание за сокрытие доходов, становятся полной неожиданностью.

Налоги при сдаче квартиры в аренду

Налоговым кодексом страны (точнее, ст.№19 НК РФ) определено, что выплачивать налоги и сборы обязаны и организация (их филиалы и подразделения) и физическое лицо. Собственник жилья, сдаваемого в аренду, относится к последней группе. Исключение составляют случаи, когда имущество оформлено на организацию или ИП.

В обязанность для физических лиц, по совместительству являющихся арендодателями, входит подача налоговой декларации, оформленной и заполненной по ф. 3-НДФЛ. В документе необходимо указать полную сумму дохода, полученного со сдачи квартиры в наем. Крайняя дата для подачи декларации за предыдущий год – 30.04. текущего года.

 Перед тем как идти платить взнос (налог) за сдачу квартиры, важно убедиться, что все цифры указаны корректно, и расчет платежа проведен правильно. По факту проверки и принятия декларации (по ф. 3-НДФЛ с указанием доходов от аренды) налоговой инспекцией по месту прописки, нужно перечислить платеж на реквизиты службы. И сделать это стоит до 15.

07. текущего года.

То, какой суммой будет выражен налог на доходы при сдаче квартир в аренду, зависит от прописанной в договоре стоимости съема. Стандартный размер ставки, которую имеет подоходный налог с физ.лица – 13%, если не учитывать суммы штрафов, пеню или, напротив, снижения.

Налогообложение, оберегаемое законом

Законодательной властью прописана обязанность граждан отчитываться о получаемых прибылях. От общей суммы поступлений рассчитывается платеж за сдачу квартиры в аренду, которым облагаются доходы индивидуума.

Игнорирование данной обязанности повлечет за собой ответственность, основанную на статьях налогового или даже Уголовного кодекса. Прежде чем задуматься над тем, как сдать квартиру и не платить налог с данного источника дохода, стоит понимать, что исходя из степени тяжести преступления и отдельных его показателей, дело подпадает под:

  • Статью 171 УК РФ, классифицирующую преступление, как незаконная предпринимательская деятельность, при получении дохода свыше 2 млн. руб..
  • Статью 198 УК РФ, относящую незадекларированную аренду к деятельности по уклонению физ. лица от уплаты налогов и взносов, если размер задолженности за три года более 900 тыс. руб.
  • Статью 122 НК РФ, описывающую действия терминами «неуплата налога» или «неполноценная уплата» сумм налогового ли страхового сбора и прочих взносов.

Перечисленные документы охватывают ситуации, в которых владелец квартиры, сдаваемой в наем, умалчивает о получаемом доходе (утаивает средства, не указывает в декларации источник, указывает некорректные суммы). Однако, если декларация не подается вовсе, инцидент подпадает еще и под статью №119 НК РФ.

Штрафные санкции за сдачу квартиры в аренду без выплаты налога

Каждой из статей предусматривается денежный штраф. При этом перечень того, чем грозит сдача квартиры без уплаты налога, не ограничивается административными мерами. УК также предполагаются меры вплоть до заключения под стражу неплательщика и приговора его к тюремному сроку.

Так, ст. № 171 УК РФ покрывает те случаи, когда арендодатель, не уплативший налоги от дохода, изначально приобретал квартиру под сдачу жилья в наем.

Тогда, как незаконный предприниматель, ответчик обязан выплатить налог на сдачу квартиры в аренду, штрафную сумму до 300 000 рублей или посещать общественные работы не менее 480 часов или арестом на полгода.

Если дело о незадекларированном доходе от сдачи жилья в аренду проходит по статье 198 УК РФ, арендодателю придется, не учитывая налог за квартиру, бывшую в аренде, выплатить сумму в диапазоне 100-300 тысяч рублей или арест до 6 месяцев, или принудительные работы либо лишение свободы до 12 месяцев.

Налоговым кодексом предусмотрен штраф за неуплату и пеню за просрочку платежа. Сумма будет составлять 20-40% от общего размера задолженности, подпадающей под налог на сдачу квартиры в аренду.

Нижняя граница установлена для единожды оступившихся владельцев жилплощади. Верхняя планка устанавливается для неплательщиков, сдающих квартиру в аренду, и умышленно избегающих декларирования доходов.

Пеня за просрочку рассчитывается в виде процента и равна 0,0033 от ставки рефинансирования, устанавливаемой Центральным банком страны.

Отсутствие заполненной декларации в налоговой инспекции (ст.№119 НК РФ) чревато выпиской штрафной суммы в размере 5-30% от ежемесячного взноса на налог за аренду квартиры. Штраф за незаконную (читать: незадекларированную) сдачу, что объясняет отсутствие декларации, не может быть меньше 1 тыс. рублей, но и не должен превышать треть ежемесячного платежа.

Стоит отметить, что некоторые ситуации с уклонением от уплаты в бюджет под налог от дохода с аренды квартиры, могут подпадать сразу под три статьи, а степень наказания будет назначаться исходя из всех возможных мер.

При этом, если квартира была приобретена в качестве личного жилья, а собственник впервые попал в зону внимания налоговой службы, его могут освободить от уголовного наказания.

Естественно, при условии, что вся сумма задолженности с учетом штрафа и пени будет погашена в оперативные сроки.

Каким образом попадаются нарушители?

Как видно, аренда жилья без уплаты налогов способна лишить собственника не только денег или имущества, но и свободы. Казалось бы, настолько суровые меры должны превратить декларации граждан в максимально прозрачный документ, но нет.

Причиной, по которой большинство арендодателей предпочитает рисковать, не платя налог с дохода за квартиру, является малая вероятность раскрытия. К тому же для квартиросъемщика уклонение хозяина квартиры от уплаты налогов не представляет никакой опасности.

Съем и проживание в чужой квартире (с ведома владельца) законом не преследуется.

Логика проста: если сдаешь жилплощадь на личных коммуникациях, нет нотариально заверенного договора найма или стопки чеков, в графе «назначение» которых указана плата за квартиру, сдаваемую в аренду, вероятность уличения в сокрытии доходов мала.

В то же время стоит помнить о существовании непредвиденных факторов. Квартиранты могут оказаться конфликтными, создающими помехи для спокойного проживания соседей. Тогда групповое заявление от нескольких жильцов может дать старт процессу проверки и выявит неуплаченный налог на поступления со сдачи квартиры в аренду.

Или же непосредственно между владельцем и арендатором могут возникнуть трения. В такой ситуации, даже минимально юридически подкованный квартирант, имеющий на руках договор и/или чеки, способен дать делу ход.

Особенно обостряет ситуацию тот факт, что при аренде помещения у физического лица или организации, которая не платит налоги на доход, арендатор будет проходить, как свидетель, но не соучастник.

Это является дополнительным ответом на вопрос «надо ли платить налоги».

Что нужно знать, чтобы законно сдать квартиру?

Чтобы сохранить собственное имущество, накопления и свободу в целости, а также не стать жертвой давления со стороны квартирантов, важно понимать, как грамотно официально оформить аренду жилища и своевременно оплачивать налог на аренду квартиры. Для этого, в первую очередь, оформляется и нотариально заверяется договор. Договор аренды принято составлять в случае, если арендодателем выступает организация или ИП. Если арендодатель – физическое лицо, необходимо подписать договор найма.

При обсуждении условий аренды, стоит отдельное внимание уделить срокам действия соглашения. Нужно понимать, что при длительности аренды от 12 месяцев, документы по заключению сделки должны подвергаться регистрации в Росреестре. В противном случае, даже при условии нотариального заверения, документ может считаться недействительным и быть обжалован в суде.

Потому распространенной практикой является установка сроков в пределах полугода с возможностью продления действия договора при согласии сторон. Тогда, при пролонгации, достаточно будет составить приложение к основному документу сделки, продлевающее срок его условий еще на 6 месяцев.

Вне зависимости от срока актуальности сделки, количества пролонгаций или смены арендаторов, декларация на оплату налогов подается по истечении года.

Как сдавать квартиру и не платить налоги

Получение наибольшего уровня прибыли при полноценном соблюдении законов и грамотной, своевременной подачи деклараций, возможно. В отношении налоговых отчислений на доход от аренды квартиры можно применить принцип налогового вычета.

Суть инструмента: налоговый вычет при сдаче имущества в аренду состоит в том, что для определенных категорий налогоплательщиков действуют корректирующие коэффициенты, уменьшающие сумму взноса, и, в итоге, платить получается меньше. Под категорию таких граждан подпадают лица:

  • занимающиеся благотворительной деятельностью;
  • отчисляющих суммы на собственное или детское образование;
  • оплачивающие дорогостоящие медицинские процедуры и препараты;
  • отчисляющие дополнительные суммы в счет пенсионной страховки;
  • недавно приобретшие или построившие жилье.

Итоговая сумма, которую составит налоговый вычет из подоходного налога за аренду, не может полностью погасить сумму платежа. Как правило, его размер не превышает четверти от общей цифры необходимого отчисления. Другими словами, налог от доходов со сдачи квартиры в аренду платить придется, но в существенно меньшем объеме.

Оплачивать налог на доход, получаемый при сдаче квартиры, является законодательно установленной обязанностью налогоплательщика.

Наличие всевозможных льгот способно снизить процент ставки, но ответ на вопрос «нужно ли платить налоги при сдаче недвижимости», будет положительным.

Это значит, что попытки сокрытия поступлений (без декларирования дохода) или пропущенная оплата налога за аренду считаются нарушением закона.

Даже длительная сдача квартиры в аренду, игнорируя налог, не сможет окупить суммы штрафа и возместить потери от уголовного наказания за сокрытие доходов. Потому, вместо поисков путей, как сдать жилье и не платить в бюджет, лучше корректно оформить все документы по сделке изначально и пополнять бюджет постепенно, чем надеяться на удачу и в итоге лишиться всего.

Источник: https://StranaZakonov.com/nedvizhimost/arenda/neprostitelnaya-oshibka-otvetstvennost-za-sdachu-kvartiry-bez-uplaty-nalogov-shtraf

Посчитали, как выгоднее платить налоги со сдачи квартиры. Штрафы за неуплату налогов тоже посчитали – Аренда – Журнал Недвижимости

Штраф за аренду квартиры

Почему некоторые считают, что налоги со сдачи квартиры в аренду платить не нужно

Существует миф про «официальную» и «неофициальную» аренду квартир. Кажется, что если сдаёшь квартиру по договору, то он где-то регистрируется и платить налоги нужно. А если без договора, то можно и не платить. 

На самом деле платить необходимо в любом случае, так как арендодатель получает доход. Узнает ли о нём государство — вопрос. 

Тут многое зависит от договора. Заключают долгосрочные (от 1 года) и краткосрочные (на срок до 1 года) договоры найма. Если подписывают долгосрочный договор, то его собственник обязан зарегистрировать в Росреестре. Так государство узнает о сдаче квартиры и передаст сведения в налоговую. 

Популярная практика среди арендодателей — заключать краткосрочный договор на 364 дня или 11 месяцев с автоматическим продлением на такой же срок, если стороны всё устраивает.

Регистрировать такой договор нигде не надо, документы остаются на руках у собственника и квартирантов. Но такой договор имеет ту же юридическую силу, что и долгосрочный.

Просто государство (возможно, до поры до времени) о нём ничего не знает.  

Может показаться, что для арендодателя лучше сдавать квартиру вообще без договора, если он хочет оставить как можно меньше «следов», но это не так. Во-первых, договор защищает обе стороны и поможет взыскать с квартирантов возможный ущерб или просроченную оплату.

Во-вторых, многие наниматели, в первую очередь те самые «обязательные и платёжеспособные», просто не будут рассматривать варианты без договора, так как заподозрят какой-то подвох.

В-третьих, доказательством сдачи квартиры может послужить не только договор, но и регулярные переводы платежей с карты на карту, свидетельства соседей и переписки с квартирантами.

Сколько платить налогов 

Есть несколько вариантов. На примере разберём их все. По умолчанию считаем, что речь идёт о собственнике квартиры, который является налоговым резидентом России (мы писали, кто является налоговым резидентом России, а кто нет. Спойлер: с гражданством это не связано), и права на какие-то специальные льготы или вычеты у него нет.

НДФЛ 13%

Если владелец квартиры её сдаёт, с дохода (ежемесячной арендной платы) придётся заплатить 13%. Этот налог называется НДФЛ (налог на доходы физических лиц) и уплачивается раз в год — декларацию 3-НДФЛ самостоятельно подают до 30 апреля года, следующего за отчётным. То есть за 2019 год подать декларацию и заплатить налоги нужно будет в 2020 году.

Пример:  У Алёны есть двушка 49 м2 на Воробьёвых горах, которую она сдаёт за 50 000 в месяц. За год от своих жильцов, без учёта залога и мелкого ремонта, Алёна получила в качестве арендной платы 600 000 рублей. 

Итого — за год Алёна заплатит налоги 78 000рублей. 

ИП  6% или стоимость патента 

Для индивидуальных предпринимателей налог ниже — 6%, если они перешли на упрощённую систему налогообложения (УСН) и выбрали начисление налога на доход.

Сбор документов на регистрацию ИП занимает около часа: нужен паспорт, ИНН, заявление по форме № 21001 и 800 рублей госпошлины. Для перехода на УСН к заявлению нужно приложить форму о переходе. Пакет документов относят в любой филиал МФЦ. Через три рабочих дня на электронную почту придёт ответ с уведомлением о регистрации. 

Декларации на УСН подаются так же, как и на НДФЛ, до 30 апреля, а вот платить нужно четыре раза в год — каждый квартал. 

Потратив чуть больше времени на регистрацию ИП, Алёна сможет сэкономить, отдав 36 000 рублей в год вместо 78 000. 

Но ИП должен платить страховые взносы за себя и сотрудников. Сумма меняется каждый год, за 2019-й нужно внести 29 354 рубля пенсионных взносов и 6 884 рубля в фонд обязательного медицинского страхования (ОМС).

Итого 36 238 рублей за одного сотрудника (то есть за Алёну). А ещё нужно заплатить 1% от доходов, превышающих 300 000 рублей. В данном случае этот лимит превышен на 300 000, значит заплатить надо дополнительные 3 000 рублей.

То есть всего 39 238 рублей. 

Страховые отчисления в пенсионный фонд и фонд ОМС, 36 238 рублей, можно вычесть, так как Алёна работает одна.

Итого — 39 000 рублей. Вдвое выгоднее НДФЛ.

Другой вариант для Алёны — патентная система налогообложения (ПСН). С патентом можно заниматься не всей предпринимательской деятельностью, но аренда квартиры входит в этот список. Ограничения для ПСН в случае аренды символические — не больше 15 сотрудников в штате.

Патент освобождает от уплаты налогов на деятельность, но он платный. То есть Алёна сначала купит патент, а потом будет сдавать квартиру. 

Стоимость патента зависит от рода деятельности и региона. Рассчитать её можно на сайте «Расчёт патента». В случае с двушкой на Воробьёвых Алёна с квартирой в 49 м2 заплатит за патент 60 000 рублей.

Ещё для патента есть ожидаемый доход — он определяется государством для каждой области отдельно, и для ЦАО Москвы (где и находится квартира Алёны) составляет 450 000 рублей в год для квартир с метражом не более 50 м2.

Реальные доходы Алёны будут больше на 150 000 рублей, с которых она должна заплатить налоги отдельно — тот же 1%, что и для ИП с УСН, то есть в данном случае дополнительные 1 500 рублей.

Ещё нужно отдать те же 36 238 рублей страховых взносов для ИП.

Итог — 97 738 рублей. Самый невыгодный вариант.

Кстати, если Алёна перестанет сдавать квартиру, ИП можно закрыть — для этого нужно собрать тот же пакет документов и оплатить пошлину в 160 рублей. 

Самозанятость — 4%

Алёна живёт в Москве, поэтому может зарегистрироваться как самозанятая. В год Алёна должна получать в этом статусе доход  меньше 2,4 миллиона.

  Поэтому не факт, что получится  заниматься как самозанятый чем-то ещё, кроме сдачи квартиры (особенно если сдавать дорогую недвижимость).

Доходы от работы по найму на эту цифру не влияют: НДФЛ будет платить работодатель, а налоги со сдачи квартиры будут на Алёне.

Самозанятые платят 4% налога с доходов. И по закону эту ставку нельзя менять ещё 9 лет. 

Возвращаясь к двушке на Воробьевых, видим, что Алёна заплатит 24 000 рублей налогов.

Ещё для самозанятых действует налоговый вычет 10 тысяч рублей — он применяется к сумме автоматически. Пока вычет не достигнет 10 тысяч рублей, налог станет начисляться по ставке 3%, а не 4%. То есть первые 20 месяцев Алёна будет платить 1500 рублей налогов ежемесячно, а не 2000.

И за первый год своей самозанятой деятельности с учётом вычета должна внести 18 000 рублей. Самый выгодный вариант!

Никаких взносов у самозанятых нет, декларации подавать не нужно, достаточно зарегистрироваться в специальном приложении «Мой налог». 

Мы подробно писали, как работает это приложение и как платить налоги самозанятым.

С самозанятостью есть несколько нюансов. 

  •  Пока закон работает экспериментально, и в 2019-м запущен только в Москве и Московской области, Калуге и Татарстане. С 2020 года в зону влияния закона попадут ещё 19 регионов. Пока он работает не на всей территории России. 
  • 4% платят только с доходов от физических лиц. За деньги от организаций попросят 6%. 
  • Если превысить лимит доходов 2,4 миллиона в год, налоговая «перебросит» Алёну обратно на НДФЛ — ничего дополнительно делать не нужно.

Что будет, если не платить налоги со сдачи квартиры

Допустим, договор найма у Алёны есть, но он на 11 месяцев и нигде не зарегистрирован. Государство о нём ничего не знает. Но может узнать.

Скорее всего, о договоре «куда следует» доложат арендаторы Алёны из-за обиды или в качестве мести, в некоторых случаях — соседи. Риск нарваться на какую-то проверку невелик, но и он есть.

А ещё Алёне, возможно, придётся самой признать существование договора, например, если отношения с квартирантами по какой-то причине дойдут до суда. Разберём каждый случай подробнее.

Проверки 

МВД и ФНС выпустили соглашение о взаимодействии. Согласно ему, два ведомства договорились «повышать налоговую дисциплину» и «обеспечивать полноту сбора налогов». Ещё есть письмо Минфина, в котором процедура контроля описана туманно: там говорится про «контрольную работу налоговых органов», которая «проводится постоянно».

На практике у ФНС и МВД мало рычагов для воздействия на неплательщиков: в большинстве случаев полицейских можно не пускать в квартиру, а выездные проверки ФНС встречаются редко.

Полиция иногда останавливает людей в метро или на улице и проверяет у них документы. Если проверят паспорт, то наверняка посмотрят и страницу с регистрацией. Если постоянной регистрации в Москве или Подмосковье нет, а временная истекла 3 месяца назад, жильца оштрафуют на 2–3 тысячи рублей. В теории, достаться может и собственнику жилья, но такое случается редко.

Отношения с арендаторами

Алёне выгодно платить налоги с дохода от аренды, потому что иначе она на практике может оказаться беззащитна перед жильцами.

Если они перестанут платить или зальют весь подъезд, то в суд с подписанным договором найма идти рискованно: с квартирантов, скорее всего, взыщут все убытки, но о существовании договора найма и доходов Алёны узнает государство. Это повлечёт штрафы, если от уплаты налогов она уклонялась.

А ещё неуплата налогов при наличии договора иногда становится инструментом манипуляций со стороны жильцов. Они могут угрожать Алёне жалобой в ФНС, если она не пойдёт на какие-то условия с их стороны.

Считаем штраф за сдачу квартиры в аренду без уплаты налогов

Ниже — расчёт суммы штрафа, если Алена не заплатит налог с дохода от сданной квартиры, а обман вскроется.

Непредставление декларации в срок грозит штрафом в 5% от неуплаченного налога за каждый месяц, но не более 30% от суммы налога. За неумышленную неуплату налогов штрафуют на 20% от суммы налога, за умышленную — на  40%.

Под «умысел», согласно ФНС, попадает осознанный уход от уплаты налогов. Например, дробление бизнеса, сговор или имитация деятельности.

В случае с арендой квартир его критерии размываются — так что сумма штрафа зависит только от сотрудника ведомства.

Со злостными неплательщиками ситуация сложнее: тех, кто за три года задолжал больше 900 000 рублей, будут судить. Уголовное наказание — штраф на сумму от 200 000 до 500 000 рублей или в размере зарплаты за 18 месяцев. 

Рассчитаем, сколько потеряет Алёна, если решит скрыть доходы от ФНС. Дисклеймер: мы ведём подсчёт, исходя из того, что она не самозанятая и не ИП — странно было бы тратить время на регистрацию, а потом намеренно уклоняться от уплаты налогов.

Наша героиня не заплатила налоги за 2018 год и не подала декларацию до 30 апреля 2019 года. Сегодня 1 декабря, а в местный МФЦ Алёна не торопится, поэтому ей нужно заплатить сам налог, штраф за несданную декларацию, штраф за неуплату налогов и пеню (1/300 ставки Центробанка). 

1.     Налог 13% — 78 000 рублей. 

2.     За отсутствие декларации попросят 78 000(сумма налога) х 5% (стандартный штраф) х 7 (месяцев с момента обнаружения) = 27 300. Это больше 30% от самого налога, поэтому ФНС снизит стоимость до 30% от суммы: 76 800 — 70% = 23 400 рублей.

3.     За неуплату налога — штраф от 20 до 40% от суммы налога, посчитаем по минимуму («умысел» ещё нужно как-то доказать) = 15 600 рублей 

4.  Пеня — неуплаченный налог × количество дней неуплаты × 1/300 × ставку Центробанка (она время от времени меняется, поэтому проще пользоваться калькулятором для расчёта пени) = (78 000 рублей × 7,5% × 1/300 × 13 дней) + (78 000 рублей × 7,25% × 1/300 × 42 дня) + (78 000 рублей × 7% × 1/300 × 49 дней) + (78 000 рублей × 6,5% × 1/300 × 35 дней) = 2528,5 рублей.

Итого — Алёна потеряет 119 528,5 рублей. Даже при максимально невыгодной системе налогообложения — патентной — она бы затратила почти на 22 тысячи меньше. Расчёты приведены в вакууме: чаще всего налоговая обнаруживает задолженность позднее чем через несколько месяцев. Сумма штрафа растёт пропорционально.

Авторы: команда Яндекс.Недвижимости. Иллюстратор: Ксения Стойлик.

Источник: https://realty.yandex.ru/journal/post/poschitali-kak-vygodnee-platit-nalogi-so-sdachi-kvartiry-shtrafy-za-neuplatu-nalogov-tozhe-poschitali/

Ответственность и штраф за незаконную сдачу квартиры в аренду

Штраф за аренду квартиры

Если собственник не платит налоги, это незаконная сдача квартиры, которая наказывается, согласно законодательным нормам. Если соседи сдают жилплощадь нелегально — это основание для жалобы. Особенно это актуально, когда квартиранты шумные и не соблюдающие правила проживания.

Куда жаловаться, если соседи сдают квартиру незаконно

За незаконную сдачу квартиры в аренду предусматривается ответственность, потому что это классифицируется как нелегальное предпринимательство.

Рекомендуем прочитать: «Законная управа на соседей-меломанов – советы юриста»

Есть несколько вариантов, куда можно жаловаться на подобное поведение соседей:

  1. Управляющая компания, которая должна контролировать соблюдение порядка в доме. После получения жалобы директор должен известить Управление по вопросам миграции МВД РФ о проживании по адресу лиц без регистрации.
  2. Участковый, который наложит штраф и уведомит о нарушении правил регистрации отделение ГУВМ МВД РФ.
  3. ГУВМ МВД РФ напрямую. Если незаконная сдача квартиры в аренду производится для иностранных граждан, их могут не только оштрафовать, но и выдворить из страны.
  4. Налоговая служба, которая займется взысканием налогов с незаконного предпринимательства. Если сделать это самостоятельно не получится, дело будет передано в суд, и взыскание будет осуществляться приставами в принудительном порядке.

Собственники, сдающие жилье в аренду, могут выбрать один из 2-х типов налогообложения:

  • налог с полученной прибыли — 13%;
  • покупка патента.

Первый вариант самый популярный, но в последнее время получает распространение патентная система. Процент собственников, исправно выплачивающих налоги, небольшой.

Чаще встречается «промежуточный» вариант, когда стоимость недвижимости занижается, за счет чего происходит экономия на налоговых выплатах.

При этом способе незаконной сдачи жилья в аренду сотрудники ФНС могут провести оценку жилплощади и выявить факт сокрытия части доходов.

Советуем прочитать: «Мусор в подъезде: что делать, как бороться, штраф.«

Как сообщить в налоговую о незаконной сдаче квартиры в аренду

Если соседи сдают квартиру и не платят налоги, первое, куда граждане жалуются — ФНС.

Заявить в налоговую о незаконной сдаче соседней квартиры в аренду можно по телефону либо написав официальное письмо и подав его лично или по почте.

Жалоба в налоговую на соседей сдающих незаконно квартиру пишется в свободной форме с указанием:

  • данных заявителя (ФИО, адрес регистрации, контакты для обратной связи);
  • полный адрес жилплощади, которая передана в наем;
  • информация о нелегальном предпринимательстве;
  • доказательства нарушения налогового законодательства;
  • просьба о применении мер к квартирантам;
  • дата и подпись.

Образец заявления в налоговую (https://pravososeda.ru/dokumenty-pravovye)

Если просто написать в налоговую, что соседи незаконно сдают квартиру в аренду без доказательств, максимум, что могут сделать сотрудники — вызвать собственника на личную беседу, согласно п.4 ч.1 ст. 31 НК РФ.

Обратиться в суд без доказательств невозможно, потому что доносы и голословные обвинения в расчет не принимаются.

ФНС — это также вариант, куда можно жаловаться анонимно, если обращаться по телефону. Письменная жалоба должна быть подписана, но при телефонном звонке представляться необязательно, проверка жилплощади все равно будет.

Статья по теме: «Как сделать анонимный звонок в полицию: порядок действий»

Что грозит за незаконную сдачу жилья в аренду

Штраф за незаконную сдачу своей квартиры регламентируется ст. 19.15.1 КоАП РФ. Важно учитывать, что размер взыскания больше для собственника, чем для квартиранта.

  • Для лица, проживающего без регистрации, штраф составит 2000-3000 рублей, а если нарушение зафиксировано в Москве или Санкт-Петербурге — 3000-5000 рублей.
  • Для собственника, занимающегося незаконной сдачей жилья, взыскание составит 2000-5000 рублей, для Москвы и Питера — 5000-7000 рублей.

Штраф возможен, если квартиранты нарушают общественный порядок. Он назначается, когда сдают квартиру посуточно или на длительный срок. Если жильцы игнорируют правила проживания в многоквартирном доме, участковый вызовет собственника и выпишет не него протокол.

Вам будет интересна статья: «Как выселить квартирантов, которые не платят, из своей квартиры без договора аренды»

Незаконная сдача в аренду государственного имущества также предусматривает ответственность в виде расторжения договора социального найма. Дополнительное наказание зависит от условий соглашения с муниципалитетом.

Помимо штрафа нелегальная передача жилплощади в пользование третьим лицам может грозить уголовным наказанием, так как собственника могут обвинить в пособничестве терроризму. Такой риск возрастает при отсутствии временной регистрации у проживающих.

Источник: https://Pravososeda.ru/obschedomovye-problemy/otvetstvennost-i-shtraf-za-nezakonnuyu-sdachu-kvartiru

Ремонт и штрафы. Что еще грозит хозяевам, сдающим квартиру в аренду

Штраф за аренду квартиры

Сдавала своё жильё после капитального ремонта. В объявлении строго указывала, что заселю без детей и только одного жильца. Квартиру снял у меня молодой человек. Впервые за год приехала туда по его просьбе, и что я увидела? В полу прожжённая дыра от кальяна. На белой стене — красные пятна. Дальше — больше. У него появилась женщина (ничего не имею против).

Потом на выходные к папе стал приезжать ребёнок (вот об этом я уже ничего не знала), который прекрасно использовал обои как мольберт. На кухне также весь пол под замену. В какую сумму мне обойдётся ремонт с материалами и работой, не знаю. Надежды на то, что залога хватит исправить всё, откровенно говоря, нет, — пожаловалась в “Фейсбуке” хозяйка квартиры Наталья.

Впрочем, почти каждый арендодатель испытывает опасения при сдаче своей квартиры.

По данным компании “ИНКОМ-Недвижимость”, не менее 17% желающих сдавать жильё не решались на это именно под воздействием разнообразных фобий: если клиент окажется неплатёжеспособным, дебоширом или вообще не тем, за кого себя выдаёт. И действительно, не раз съёмные квартиры становились местом преступлений, а хозяева с ужасом узнавали, что их жильцы — уголовники в прошлом.

Самая большая проблема рынка аренды жилья — отсутствие урегулированных отношений между собственником квартиры и арендатором, считает руководитель налоговой практики юридической компании BMS Law Firm Денис Зайцев. Очень важно перед сдачей жилья заключить продуманный договор с квартиросъёмщиком.

В договоре прописываются все условия сдачи квартиры, также стоит приложить акт приёма-передачи. В нём указывается, что в квартире находится и в каком состоянии. Если арендаторы съехали, не заплатив при этом, взыскать долг и компенсацию за испорченные вещи можно в судебном порядке, —говорит член Ассоциации юристов России Дмитрий Лесняк.

В договоре найма нужно чётко прописать сумму и дату внесения ежемесячных арендных платежей плюс правила и объём оплаты коммунальных услуг. Например, указать, что при несвоевременной оплате арендатор обязан выплатить пени — 0,1% от не внесённой вовремя суммы за каждый день просрочки.

Заместитель директора департамента аренды квартир “ИНКОМ-Недвижимость” Оксана Полякова рассказала, что в договоре необходимо указать особые условия проживания и правила поведения, важные для собственника, — например, запрет на проведение шумных вечеринок, курение, нарушение тишины после 23 часов.

По словам эксперта, многие владельцы квартир также опасаются прописывать в договоре найма свои паспортные данные и данные о собственности на жильё.

Многие отказываются оформлять арендаторам временную регистрацию: они считают, что эти меры являются угрозой неприкосновенности их жилплощади.

Однако данные собственника и факт временной регистрации в квартире не могут быть использованы для её переоформления.

Кроме того, собственники жилья всегда беспокоятся о сохранности состояния квартиры и имущества в ней, но мало кто составляет подробную опись передаваемого в аренду.

Как приложение к договору найма должен прилагаться список предметов — у каждого нужно указать дату производства (год), модель/серию и признаки изношенности. Также необходимо описание состояния сантехники, электрики, окон, дверей и т.д.

Собственник документально защищён от противоправных действий в отношении его имущества.

В случае нарушения соглашения он может требовать возмещения ущерба через суд, договор найма станет подтверждающим документом его правоты, — поясняет Оксана Полякова.

Она также заявила, что собственники опасаются сдачи их квартиры в субаренду. Пересдача квартиры в субаренду законна только в том случае, если на это дано письменное разрешение собственника — оно должно быть прописано в договоре найма.

Чтобы на законных основаниях оформить пересдачу жилплощади, арендатор должен заключить договор поднайма — между нанимателем и поднанимателем, а в документе прописываются реквизиты основного договора найма.

Немаловажным является и то, в каком статусе человек сдаёт квартиру. По словам члена Ассоциации юристов России Дмитрия Лесняка, сейчас можно делать это в качестве самозанятого (налог составит 4%) и в статусе ИП (налог будет 6%). Также можно сдавать просто по гражданскому договору, но налоговая ставка в этом случае будет больше. Придётся заплатить 13% от стоимости аренды.

Если хозяин не платит налоги, то его и его жильцов может ждать настоящая атака со стороны участкового. Он может потребовать у жильца договор.

Если он есть и квартирант признаётся участковому, что снимает квартиру, то информация об этом поступит в налоговую и хозяину будет грозить штраф.

Если же договора нет в принципе, то хозяин рискует своим имуществом, ведь факт проживания квартиранта никак не зарегистрирован.

Налоговая служба может представить весомые доказательства получения дохода. И тогда к сумме долга перед государством помимо налога добавится штраф 20–40% от суммы налога, а также пени. В самом простом варианте достаточно платить 13% от дохода, делается это раз в год, до 30 апреля следующего года подаётся декларация, до 15 июля платится налог.

Можно стать предпринимателем и платить не 13%, а 6%. Правда, к этой сумме придётся добавить страховые взносы. Верно просчитав суммы от аренды, можно воспользоваться патентом. И тогда сумма налогов будет ещё меньше. Декларация в таком случае не подаётся, — советует Денис Зайцев, руководитель налоговой практики юридической компании BMS Law Firm.

А чтобы избежать проблем в будущем, он рекомендует всегда заключать договор. Этот вопрос можно доверить как опытным риелторам, так и юристам, специализирующимся на подобных вопросах.

Аренда квартиры без договора: риски и возможная ответственность, можно ли не платить налог?

Штраф за аренду квартиры
Спросить у юриста быстрее. Это бесплатно!

Бесплатная консультация юриста
Москва и МО: +7 499 938-93-12
СПб и область: +7 812 467-39-73
Фед. номер: 8 800 350-73-54

ПРОВЕДЕНО КОНСУЛЬТАЦИЙ: сегодня – 21, за месяц – 687, за год – 11 345

При сдаче жилья в наем собственники нередко стараются обойтись без договора. В основном это связано с нежеланием платить налоги, ведь документальное оформление аренды не представляет проблем.

Но отсутствие соглашения может доставить хозяину квартиры немало хлопот.

Прежде чем соглашаться на неофициальную сделку, стоит разобраться в том, какие существуют риски и какая ответственность может налагаться на арендодателя.

Особенности заключения договора аренды квартиры

Статья 674 ГК РФ обязывает участников таких сделок заключать соглашения в простой письменной форме. Если же квадратные метры сдаются на срок не меньше года – договор подлежит госрегистрации.

Однако несоблюдение формы не означает автоматического признания сделки недействительной. Когда дело доходит до суда, могут быть учтены показания свидетелей, а также материальные доказательства (расписки, полученные арендодателем, квитанции об оплате услуг ЖКХ). Но в случае с долгосрочной арендой (более 12 месяцев) без договора не обойтись

При условии выполнения требований законодательства доходы от сдачи жилплощади подлежат ежегодному налогообложению.

Поскольку предоставление в аренду собственного жилья не является предпринимательством, закон считает арендодателя физическим лицом.

Соответственно, ставка налога составит 13% (для нерезидентов России – 30 процентов). Чтобы сотрудники ФНС рассчитали сумму, необходимо сдать декларацию формы 3-НДФЛ до 30 апреля.

Договор аренды квартиры отсутствует: какие возможны риски?

Для квартиранта отсутствие договора – как благо, так и серьезный минус. С одной стороны, у него нет особой ответственности перед арендодателем. Человек может взять вещи и съехать без предупреждения. Заставить его возместить ущерб за поврежденное имущество или оплатить просроченные квитанции ЖКХ тоже будет проблематично.

С другой стороны, арендатор чувствует себя незащищенным. Его могут без лишних церемоний выставить из квартиры, забыв вернуть аванс, или внезапно повысить плату за жилье. В случае недовольства жильцов собственники просто меняют замки и выставляют их вещи на лестницу.

Требования арендодателей тоже бывают разными. Среди них встречаются как адекватные (например, запрет на курение в помещении), так и абсурдные. К примеру, известны случаи запрета  рожать детей в период аренды или готовить в квартире еду. В последней ситуации собственник опасался, что его новая обстановка пропитается запахом борща и жареной рыбы.

Но арендодатель рискует не меньше, и перечень основных рисков выглядит так:

  • Собственники периодически становятся жертвами аферистов. Мошенники могут сдать квартиру на длительный срок и исчезнуть, оставив доверчивым хозяевам решение проблем с новыми жильцами. Конечно, их удастся выселить, но вот рассчитаться за поврежденную мебель и технику – вряд ли. Бывали даже случаи, когда арендованную жилплощадь продавали по поддельным документам.
  • Если договор аренды отсутствует, арендодателю будет сложно доказать факт неоплаты.
  • Владельцу жилья придется тщательно контролировать оплату коммунальных счетов. Доверчивость в этом вопросе грозит возникновением большого долга, который ляжет на арендодателя.
  • Если квартирант испортит имущество соседей либо имущество общего пользования, отвечать придется собственнику.
  • Поскольку договора нет, ничто не мешает квартиросъемщику завести домашних животных, устроить шумную вечеринку или нарушить другие запреты. Также случается, что при выселении квартирант прихватывает ценные вещи владельцев. В ответ на претензии он заявляет, что никаких ценностей в квартире не было.

Кроме того, обиженные на хозяина неофициальные жильцы могут напакостить хозяину другими способами. Самый простой вариант – информирование ФНС на то, что собственник не платит налоги. При необходимости он подтверждает свои слова свидетельскими показаниями.

Ответственность за неуплату налога при сдаче квартиры в аренду

Поскольку законодательство требует с арендодателей уплаты налогов, придется заключать письменный договор. Обойтись без него можно только в случае, когда квартира сдается безвозмездно.

Собственника жилья, нарушившего требования закона, ждут штрафы со стороны налоговиков. Из своего кармана придется заплатить следующие суммы:

  1. 20% либо 40% денежных средств, которые недополучил российский бюджет.
  2. Пени в размере 1/300 ставки рефинансирования за каждый день неисполнения обязательств.
  3. Санкции за отсутствие вовремя предоставленной декларации. Их размер составляет 5% неуплаченной суммы в месяц. При этом сумма штрафа должна быть не меньше 1 000 руб. и не больше 30%.

Кроме того, арендодателя обяжут перечислить все денежные средства, которые вовремя не поступили в казну. Дополнительные штрафы предусмотрены и за квартирантов, проживающих без регистрации. Например, в Москве и Санкт-Петербурге, где нелегалов особенно много, хозяев заставляют платить за каждого из них по 5 000-7 000 руб.

В особых случаях за неофициальную сдачу квартиры может наступить уголовная ответственность. Так, согласно ст.198 УК гражданам, не заплатившим налог от 600 000 руб. за три года, может быть назначен штраф в сумме от 100 000 до 300 000 руб. К злостным неплательщикам применяются и более суровые санкции: арест, исправительные работы и даже лишение свободы на срок до трех лет.

Правда, доказать факт получения средств от сдачи помещения и размер арендной платы бывает трудно. Собственник всегда может сказать, что разрешил бесплатно пожить своим знакомым.

Если арендатор тоже не заинтересован в обнародовании условий сделки, наказывать будет некого

Конечно, соблазн избежать лишних расходов при сдаче жилья возникает у многих. Но отсутствие договора сопряжено с немалыми рисками для обеих сторон.

Заключение соглашения в большинстве случае оказывается выгодным, поскольку с его помощью можно застраховать себя от потерь. Надеяться на собственную проницательность и жизненный опыт не стоит, ведь шанс нарваться на недобросовестных людей слишком велик.

Остались вопросы по теме? Мы готовы ответить на них прямо сейчас!

Источник: https://Yur01.com/zhilishhnoe-pravo/others/neofitsialnaya-sdacha-kvartiry-v-arendu-bez-dogovora-riski-i-otvetstvennost

Поделиться:
Нет комментариев

    Добавить комментарий

    Ваш e-mail не будет опубликован. Все поля обязательны для заполнения.