Через сколько времени можно продать

Содержание

Можно ли продать квартиру сразу после покупки, Через какое время можно продать квартиру

Через сколько времени можно продать

» Купля-продажа квартиры » Можно ли продать квартиру сразу после покупки

23 283 просмотров

Нередко сразу после покупки жилья, новый собственник находит еще более выгодное и интересное предложение. Однако, раз деньги уже потрачены на квартиру, нужно ее в срочном порядке продавать и покупать что-то другое. Сколько же нужно подождать, чтобы появилась возможность продать жилье?

Через какое время можно продать квартиру

Мгновенно. Сразу после покупки, даже если с этого момента прошло всего несколько секунд. Новый владелец автоматически получает все права и обязанности, в том числе и возможность продавать квартиру.

Ничего ждать не нужно, однако следует учитывать, что по закону, собственник обязан заплатить налог в размере 13% от цены продажи. Из-за этого, преимущественно, новые предложения становятся уже не столь выгодными. Правило было введено для того, чтобы исключить спекуляции на рынке по системе «скупили все подешевле и постепенно продают подороже».

Пример: Предположим, что человек приобрел квартиру за 2 миллиона рублей и хочет сразу же ее продать за ту же сумму, потому что обнаружил в том же доме, другую квартиру, которая продается по той же цене, но она лучше, больше и так далее. В такой ситуации он будет обязан сразу после продажи своей новокупленной квартиры заплатить налог в размере 13%. От 2-х миллионов это составит 260 тысяч рублей.

Через какое время можно продать квартиру, чтобы не платить налог

Однако далеко не всегда продавец обязан оплачивать налог. Исходя из ст.217.1 НК РФ, можно не платить 13% налога в таких случаях:

  • Жилье было куплено и находилось в собственности более 5 лет.
  • Жилье было получено в качестве дара или наследство и находилось в собственности более 3-х лет.

Таким образом, если нужно продать только что купленную квартиру, но не платить налог, то придется ждать целых 5 лет.

Как вариант, жилье можно будет попробовать подарить, однако тут уже налог будет платить то лицо, которое получило квартиру в дар, на что мало кто готов идти.

Да и в качестве «купли-продажи» договор дарения использовать крайне не рекомендуется: очень рискованно и с легкостью можно оспорить.

Когда можно продавать квартиру, купленную с использованием материнского капитала

Материнский капитал можно использовать для оплаты части квартиры. особенность при это заключается в том, что такое жилье обязательно должно оформляться в собственность не только самого покупателя-владельца сертификата, но и в собственность других членов семьи: супруга и всех детей, включая первенца.

Такое жилье тоже можно продать на общих основаниях сразу же после покупки, однако, учитывая тот факт, что квартира будет принадлежать несовершеннолетним лицам, потребуется разрешение от органов опеки. Получить его несложно, но только при условии, что новая квартира также будет оформляться в собственность всех членов семьи и это жилье будет не хуже того, которое продается.

Кроме того, правило об уплате налога также остается в силе: нужно будет заплатить все те же 13% от стоимости продаваемого жилья.

Пример: Семья из двух взрослых и двух детей купила квартиру и оформила ее в собственность на всех. Сразу после этого появилось еще более интересное предложение.

Если понравившаяся квартира однозначно лучше (больше площадь, больше комнат, более выгодное расположение и так далее), а также взрослые готовы сразу же оформлять эту квартиру в собственность на всех членов семьи, органы опеки могут выдать разрешение на покупку без особых проблем.

Следует учитывать, что такое разрешение действует всего 1 месяц, потому получать его рекомендуется уже на последних этапах.

Значительная часть квартир приобретается с использованием заемных средств (в ипотеку). Продать такую квартиру на общих основаниях, без разрешения банка до выплаты кредита невозможно. Таким образом, самый простой вариант – сначала погасить долг и только потом продавать жилье.

И тут тоже действует правило об уплате налога в размере 13%. Исключение, как и раньше, делается только для тех квартир, которые находились в собственности 5 лет и более.

Тем не менее некоторые банки идут на уступки и позволяют своим клиентам продавать жилье, но при условии, что вырученные за него средства сразу же пойдут на покрытие всего долга (и при условии, что этой суммы хватит для того, чтобы закрыть кредит).

Есть и альтернативный вариант: продавец может договориться с покупателем и банком о том, что заемщик и владелец квартиры будут меняться одновременно. Таким образом покупатель становится клиентом банка и будет обязан в дальнейшем выплачивать кредит на тех же условиях, что и продавец до этого.

Банки не особо охотно соглашаются именно на такую схему, однако, если финансовое состояние покупателя значительно лучше, чем у продавца, с которым, к тому же, начали возникать проблемы (например, участились случаи несвоевременного погашения долга), то скорее всего одобрение финансовой организации получить будет не слишком сложно.

Пример: Человек приобрел жилье за 2 миллиона рублей из которых 200 тысяч были выплачены в качестве первоначального взноса. Сразу после этого у него резко возникли финансовые трудности.

Чтобы не становится должником, собственник предлагает банку схему, по которой кредит за него будет платить третье лицо, которое и станет владельцем этой квартиры, находящейся в залоге.

Новый собственник выплачивает продавцу 200 тысяч, которые тот потратил на первоначальный взнос и обязуется погашать задолженность на тех же условиях, что продавец ранее.

Продажа жилья сразу после его покупки – это сравнительно обычная ситуация. По крайней мере, выполняется все точно так же, как и при обычной продаже. В то же время, риски тоже остаются идентичными. На бесплатной консультации опытные специалисты расскажут о наиболее часто встречающихся проблемах. Они же могут сопровождать всю сделку, сводя возможные риски к минимуму.

Для вас работают БЕСПЛАТНЫЕ КОНСУЛЬТАЦИИ! Если вы хотите решить именно вашу проблему, тогда:

  • опишите вашу ситуацию юристу в онлайн чат;
  • напишите вопрос в форме ниже;
  • позвоните +7(499)369-98-20 – Москва и Московская область
  • позвоните +7(812)926-06-15 – Санкт-Петербург и область

Источник: https://ros-nasledstvo.ru/mozhno-li-prodat-kvartiru-srazu-posle-pokupki/

Что важно знать владельцу о том, через сколько можно продавать квартиру после покупки, и о порядке налогообложения?

Через сколько времени можно продать

Мгновенно. Сразу после покупки, даже если с этого момента прошло всего несколько секунд. Новый владелец автоматически получает все права и обязанности, в том числе и возможность продавать квартиру.

Ничего ждать не нужно, однако следует учитывать, что по закону, собственник обязан заплатить налог в размере 13% от цены продажи. Из-за этого, преимущественно, новые предложения становятся уже не столь выгодными. Правило было введено для того, чтобы исключить спекуляции на рынке по системе «скупили все подешевле и постепенно продают подороже».

Как влияет время продажи квартиры на выплату налогов?

Насущным вопросом для владельца вновь приобретенного недвижимого имущества является возможность получения возврата НДФЛ, а для Продавца — необходимость уплаты НДФЛ в бюджет. Обычно трудности вызывает расчет суммы, подлежащей уплате в бюджет, если Покупатель чуть позже выступает в лице Продавца. Разобраться поможет законодательство.

Как возникает право на налоговый вычет

Согласно Налоговому кодексу (пп. 3 п.

1 НК РФ), налогоплательщик имеет право на получение налогового вычета. Суть в том, что при оформлении вычета Покупатель будет освобожден от уплаты НДФЛ из своих сторонних доходов до тех пор, пока сумма возврата не будет компенсирована.

Однако максимальный вычет, на который может рассчитывать Покупатель — 2 млн. руб., а значит максимально возможный возврат НДФЛ — 13% от 2 млн.

руб., то есть 260 тыс. руб. Для покупателей квартиры в ипотеку максимально возможный вычет равен 3 млн.

руб.

, а сумма возврата НДФЛ — 390 тыс. руб.

Срок владения жильем при этом не имеет значения. Подоходный налог будет возвращаться из госбюджета постепенно. Для этого необходимо соответствовать ряду условий:

  • Быть резидентом РФ.
  • Приобрести квартиру на территории РФ.
  • Рассчитаться за квартиру собственной наличностью или заемными средствами.
  • Оформить право собственности на квартиру. Если недвижимость приобретается в новостройке, нужен акт приема-передачи квартиры.

Оценивая вероятность получения льгот, следует учесть, что вычет не будет предоставлен в следующих случаях:

  • при покупке квартиры у близкого родственника или «взаимозависимого» лица (1 ГК РФ);
  • в случае использования маткапитала или иных безвозмездно переданных средств (субсидии, помощи из госбюджета);
  • при отсутствии необходимых документов (например, при последующей продаже квартиры до момента оформления вычета, вследствие чего документы о праве собственности будут отсутствовать).

Лица, имеющие право на вычет, могут его использовать до тех пор, пока сумма в 260 тыс. руб. не будет полностью исчерпана.

Для сравнения, до 2014 г. вычет можно было применить 1 раз в жизни к продаже только одного объекта недвижимости.

Это значит, если покупатель воспользовался правом вычета до 2014 г., использовать неизрасходованный остаток он не сможет.

  1. Гражданин Смирнов купил дом в 2011 г. за 800 тыс. руб. Налоговый вычет по НДФЛ составил (800 тыс. руб. Х 0,13) 104 тыс. руб. В 2020 р. он купил квартиру за 2,6 млн. руб., но использовать вычет не смог, поскольку воспользовался им до 2014 г.

Купив квартиру, новый собственник имеет право на получение налогового вычета только при условии уплаты налогов в госбюджет в размере 13%. Безработный владелец имущества, а также работающий на упрощенной системе налогообложения вернуть НДФЛ не сможет, поскольку не платит его в государственную казну.

Какой налог придется заплатить при продаже недавно купленной квартиры

Реализация недвижимости предполагает получение дохода, из которого резидент РФ должен платить 13% НДФЛ. При срочной продаже квартиры возможны следующие варианты событий:

  1. Жилье продается в том же налоговом периоде, что и покупается. В итоге при равной величине расходов и затрат доход может быть равен 0. В налоговую подается декларация с указанием и подтверждением всех сумм. С нулевой декларацией налоги платить не придется.
  2. Жилье продается и покупается в один налоговый период по разной стоимости. При этом налог рассчитывается согласно установленным нормам. Базой налогообложения будет сумма с учетом вычета.
  3. Продажа и покупка осуществляются в разные налоговые периоды. В каждом из них подаются налоговые декларации с отражением доходов и расходов.

В некоторых случаях, оговоренных ст. 217.1 НК РФ, лица освобождаются от уплаты налогов. Условия следующие:

  • Срок владения имуществом более 5 лет после покупки, или 3 лет

Источник: https://SudVoronezh.ru/cherez-kakoe-vremya-posle-pokupki-kvartiry-mozhno-ee-prodat-skolko-dolzhno-projti-let-chtoby-ne-platit-nalog/

Что важно знать о продаже квартиры после покупки?

Через сколько времени можно продать

После того, как приобретена недвижимость, может возникнуть внештатная ситуация, требующая срочной продажи. Многих владельцев интересует вопрос, через какой промежуток времени можно продать квартиру или комнату, исключая выплату налога после ее покупки.

Проведение сделок, имеющих прямую связь с покупкой и продажей недвижимости в нашей стране, предопределяет обязательную уплату налога от размера полученного дохода. Налоговое законодательство обязывает граждан осуществлять выплаты налога НДФЛ в размере 13 % от полученной прибыли.

Но существуют правовые условия, позволяющие не осуществлять налоговых отчислений. Данный факт напрямую связан со сроком давности вступления жилплощади в личную собственность.

Через какой промежуток времени возможно продать недвижимость, чтобы не платить налог?

Жилплощадь, купленную после 1 января 2016 года, можно продавать, освободившись от налоговых обязательств только по прошествии пяти лет. Ранее период исчислялся тремя годами. Российские законодатели увеличили срок для исключения проведения сделок со спекулятивными намерениями.

Есть случаи приобретения недвижимости, которые можно продавать без налогообложения по старой схеме через 3 года:

  1. Люди получили квартиру, дачу или участок земли в наследство от родственника или другого лица;
  2. Жилье куплено у близкого кровного родственника;
  3. Недвижимость перешла в собственность путем составления договора дарения от близких людей;
  4. Если подписано соглашение на пожизненную ренту;
  5. Когда при покупке оформлялась приватизация жилья.

Квартира приобретена в ипотеку

При этом виде сделки исчисление суммы и срок давности не отличается от общих правил, связанных с куплей – продажей.

Имеет значение, каким образом оформлено имущество в собственность:

  • Если право собственности наступает по истечении срока погашения кредита, то давность владения для налогообложения будет исчисляться с даты последнего внесенного платежа по ипотеке.
  • Если документы оформляются сразу в собственность, но с обременением (банк вправе наложить ограничения на все сделки по имуществу до полного погашения задолженности), срок владения считается с момента подписания документа передачи в собственность.

Можно ли продать квартиру, находящуюся в ипотечном кредите?

Пока за квартиру или дом не выплачены все деньги по ипотеке, банки должны дать разрешение на продажу жилья.

Здесь начинает складываться двоякая ситуация:

  • С одной стороны, если позволить провести сделку купли – продажи, банк получит оставшийся долг по кредиту в полном объеме.
  • С другой стороны, банк теряет часть доходов в виде процентной ставки за пользование денежными средствами.

Поэтому встречаются прописные препятствия в ипотечных договорах в виде штрафа за досрочное погашение или комиссионные сборы за превышающий размер ежемесячного платежа.

Однако существует несколько вариантов продажи жилья, находящегося в ипотеке:

  • Можно досрочно погасить кредит, взяв деньги у покупателя в счет будущей оплаты за квартиру.
  • Если покупатель соглашается переоформить ипотечный кредит на себя.
  • При самостоятельной продаже, когда покупатель платит оставшуюся по кредиту сумму, заемщику выдают справку об отсутствии долга и с квартиры снимается арест.
  • Когда посредником в совершении продажи выступает банк. Все деньги покупатель вносит в банковские ячейки, банк снимает арест и позволяет сторонам провести сделку.

Квартира куплена под материнский капитал

Данный вид приобретения жилья является социальным пособием от государства семьям, в которых рождается второй ребенок. Дотация не облагается налогом НДФЛ по российскому законодательству.

Многие полагают, что вся сумма, потраченная на покупку, берется в расчет для исчисления налоговой базы. Однако это не так: только размер материнского капитала не входит в уплату налога. Если покупка произошла с применением сертификата и ипотечного кредитования, то налог высчитывается только с кредитной суммы.

Вариант покупки жилплощади с применением материнского капитала:

Иванова С.А. приобрела квартиру в 2017 году за 2200000 рублей. Банк одобрил кредит в сумме 1900000 рублей, остальная сумма погашена материнским сертификатом в размере 300000 рублей. Сумма налогового вычета составила – 2200000-300000 = 1900000 ×13% = 247000 руб.

Срок давности владения также имеет 5 лет со дня приобретения имущества в собственность.

Все манипуляции с квартирой или комнатой, купленной под материнский капитал, осуществляется под надзором органов опеки и попечительства, чтобы не были нарушены права детей.

Чтобы получить разрешение на будущую продажу имущества потребуется предоставить доказательства по следующим вопросам:

  • Родители обеспечат детей долями в другой квартире размером не меньше, чем в предыдущей квартире.
  • Условия проживания в новом жилье должны соответствовать санитарным нормам и должны быть такими же или лучше, чем в предыдущем месте жительства.

Когда работников опеки удовлетворят предоставленные данные по планируемой продаже, тогда можно получить разрешение на проведение сделки.

Кто обладает законным правом не платить налоговый сбор после продажи жилплощади?

Российское законодательство предусматривает категории людей, имеющих законное право на использование льготы на выплату налогов по имущественным сделкам всех видов:

  • Инвалиды 1 и 2 группы, инвалиды с детства;
  • Герои Советского союза и Российской Федерации;
  • Участники ВОВ и участники других боевых действий по защите Российской Федерации;
  • Лица, пострадавшие в результате аварии на Чернобыльской АЭС, других ядерных испытаний на территории России;
  • Семьи военнослужащих, оставшиеся без поддержки кормильца;
  • Члены семей погибших при исполнении служебного долга;
  • Люди, занимающиеся профессиональной деятельностью в специально оборудованных помещениях, используемых исключительно для проведения рабочего процесса, на время их использования;
  • Граждане, желающие приобрести или осуществить строительство хозяйственных помещений для личного пользования и ведения хозяйства, не превышающие площадь в 50 квадратных метров;
  • Люди пенсионного возраста, получающие пенсию по достижению мужчинам – 60 лет, женщинам – 55 лет.

Вышеперечисленные категории граждан должны иметь понятие, что льготой можно воспользоваться только в отношении одного из объектов жилой или рабочей площади, которые находятся в личной собственности.

К примеру, если человек обладает комнатой в коммуналке и строением под ателье или мастерскую, ему придется выбирать к какому виду имущества применить право на налоговую льготу.

Как определяется размер налога?

С развитием рыночной экономики в сфере недвижимости многие недобросовестные граждане зарабатывают деньги куплей – продажей объектов жилплощади. При этом всячески пытаются обойти закон не предмет уплаты налога с быстрой продажи.

Встречаются случаи искусственного занижения реальной цены жилья при продаже, чтобы снизить размер налоговой выплаты.

Данный факт послужил появлению нововведений при расчете налогооблагаемой базы с 2016 года. Налоговые органы берут на вооружение не только стоимость недвижимости, прописанную в официальном договоре продажи, а также и стоимость, указанную в кадастровом реестре.

Рыночная цена квартиры составляет не менее 70 % от кадастровой стоимости.

Поэтому, если в договоре купли – продажи указана сумма намного меньше, то расчет налоговой базы с января 2016 года будет рассчитываться исходя их кадастровой стоимости.

Курносов Олег Викторович в марте 2017г. приобрел комнату за 1,5 млн. рублей. Решил продать ее также за 1,5 млн. рублей. Сколько % будет составлять доход продавца? Кадастровая стоимость комнаты составляет 3,5 млн. руб., поэтому полученный доход будет составлять 70% от 3,5  млн. руб.

В случае, когда недвижимость была куплена до принятия закона, то налог с продажи будет исчисляться из суммы, указанной в договоре.

Расчет суммы налога при продаже происходит одним из этих способов:

  1. От полученного дохода с продажи квадратных метров вычитается один миллион рублей.
  2. От дохода с продажи вычитается стоимость покупки жилья, и разница облагается налоговой ставкой.
  3. Когда разница между покупкой и продажей имущества составляет миллион рублей, налог платить не требуется.

НК Российской Федерации разрешает уменьшить сумму дохода с продажи жилья за счет потраченных финансовых средств при приобретении квадратных метров. Закон касается только купленного жилья, а не полученного по наследству или по договору дарения.

Если в квартире произвели ремонт, то в налоговый орган необходимо предъявить документы (чеки, счет — фактуры, накладные), подтверждающие ремонтные расходы.

Кудряшова С.А. купила дом за 1,8 млн. рублей, а продала его за 2,2 млн. рублей. В этом случае налогом облагается только сумма разницы 400 тыс. рублей. Ну, а если продажа произошла с меньшей суммой, НДФЛ платить не надо вовсе.

Во избежание лишней бумажной волокиты при сдаче документов для расчета налога, все чеки и расходные ордера надо сохранять. Но если сохранить чеки и товарные накладные не удалось, не составит огромного труда их восстановить.

В каких случаях можно избежать налоговый сбор при продаже недвижимости?

Граждане, продавшие имущество, и получившие денежную прибыль, имеют обязательства оплатить налог в размере 13% от полученной прибыли от продажи в пользу государства.

Избежать налоговой выплаты можно в следующих случаях:

  • Собственник владеет имуществом более трех лет (с 2016 года более пяти лет).
  • Если дом, земельный участок или квартиру подарили кровные или близкие родственники:
    • Родители или дети
    • Дедушки или бабушки
    • Сестра или брат
    • Супруга или супруг
  • Стоимость приобретаемой жилплощади меньше или равна продажной стоимости.
  • Когда размер потраченных денег на ремонт недвижимости эквивалентна сумме налога, для этого в налоговый орган требуется предоставить документальное подтверждение.
  • Когда квартира перешла в собственность по завещанию.
  • Если владелец принадлежит к одной из категорий граждан, принадлежащей к льготникам.

Чтобы знать свои права и обязанности перед налоговым органом, перед любой сделкой приобретения или продажи имущества необходимо внимательно изучить законы, касающиеся как отчисления налогового сбора, так и получения налогового вычета.

Эти знания и понятия помогут в будущем, когда дело коснется покупки или продажи имущества, правильно сориентироваться и предпринять нужные шаги в соответствии с законами Российской Федерации.

Источник: https://property911.ru/prodazha/prodaga-kvartiru-posle-pokupki.html

Ндфл с продажи единственного жилья через 3 года – как работает льготный период владения недвижимостью

Через сколько времени можно продать

В общем случае продать недвижимость и не платить НДФЛ можно в том случае, если собственностью владели не менее 60 месяцев.

С 01 января 2020 года срок владения жильем сократился (хоть и не для всех), поэтому теперь продать жилой объект без уплаты НДФЛ разрешено и спустя 36 месяцев.

Во всех этих вопросах есть свои тонкости и особенности, с которыми следует ознакомиться еще до того, как покупать или продавать жилье. Мы расскажем более подробно, как это работает.

В законодательстве РФ есть определенные условия, которые позволяют собственникам жилья продать свое жилье без обязательной уплаты 13% от его стоимости. В текущем 2020 году произошли некоторые изменения, и теперь дело со сроками продажи обстоит немного иначе.

Предположим, жилье было куплено после 2016 года. По общим правилам, минимальный срок для владения должен составлять 60 месяцев (если раньше – то 36 месяцев, то есть, продавать уже можно). Продавая квартиру раньше указанного срока, придется отчитаться в налоговой (форма 3-НДФЛ) и уплатить НДФЛ в размере 13% от стоимости проданного жилья за минусом льготы.

Такие правила действовали до 2019 года. В 2020-м же условия будет немного изменены: теперь минимальный срок для владения объектами жилой недвижимости составит 3 года.

Но основное условие таково: сниженный срок владения будет действовать только для тех жилых объектов, когда это является единственным жильем гражданина (то есть, еще какого-то пригодного для проживания имущества у него нет).

Другими словами, срок в 36 месяцев не действует, если у продавца недвижимости есть еще во владении другое жилье.

Если владелец решит продать не единственный свой объект недвижимости, то минимальный срок останется прежним (60 месяцев). Скрывать наличие другого жилья не стоит – сейчас все прекрасно отслеживается через ЕГРН.

Новые правила по сроку имеют еще одну интересную особенность: если владелец продаваемого единственного жилья купил другое жилье не ранее, чем за 90 дней до продажи, то продаваемый объект все равно считается единственным, и на него распространяется правило «36 месяцев». Другими словами, можно будет в течение 3 месяцев до продажи единственного жилья купить что-нибудь еще, а льготный срок владения все равно будет действовать.

Для наглядности разберем пример: дом был куплен в 2017 году, а в ноябре 2019 года гражданин приобрел еще один дом. В январе нового 2020 года продать старый дом можно без уплаты налога, так как срок владения будет больше 36 месяцев, и это даст право не уплачивать НДФЛ.

Если гражданин приобрел жилой объект до 2016 года, то по нему минимальный срок пользования жильем составит также 3 года. Допустим, что квартира досталась по наследству или была подарена, таким образом, продать жилье можно по истечении 3 лет.

При этом правило единственного жилья здесь не действует.

Если жилье продается раньше срока, который установлен для минимального владения, то здесь можно применить налоговые вычеты – до 1 000 000 рублей или фактические расходы на приобретение.

Новые условия, о которых рассказано выше, действуют, начиная с 1 января 2020 года.

Для кого это будет актуально?

Обновленные условия коснутся лишь относительно небольшой категории владельцев недвижимого имущества: кто является собственником жилых объектов – частных домой, квартир, апартаментов, комнат и т.д., купленных после 1 января 2016 года, и являющихся единственным жильем.

Лучше ознакомиться с условиями уплаты НДФЛ заранее, это поможет заранее спланировать свои налоговые обязательства.

Заключить договор и подписать документы задним числом нельзя, кроме того, на размер налога, подлежащего уплате, будет оказывать влияние не только дата продажи и покупки жилья, но и сумма сделки.

Чтобы в дальнейшем не переплатить лишнего, или вообще не остаться должником, необходимо заранее ознакомиться с тонкостями оформления и расчета НДФЛ.

Понятие минимального срока владения. Как срок влияет на уплату налога?

В России минимальным сроком для жилого объекта принято считать временной отрезок времени, по истечении которого можно продавать недвижимость без уплаты НДФЛ и подачи налоговой декларации. Продавая недвижимость раньше минимального срока владения, следует готовиться к тому, что необходимо будет уплатить государству налог на доходы физических лиц и подать в налоговую инспекцию декларацию.

Соответственно, чтобы избежать этой не самой приятной процедуры, лучше всего продавать собственность только после окончания минимального срока владения. Даже если сумма сделки составит довольно внушительную сумму, государству ничего платить не нужно. Как это работает, разберем на примере:

Антону в ноябре 2016 года досталась в наследство квартира. В сентябре 2019 года Антон решил продать квартиру за 2 000 000 рублей – то есть с момента открытия наследства 3 года не прошло, а только 2 года и 10 месяцев.

Так как минимальный срок владения жильем составляет 3 года (наследство), а договор продажи заключен раньше этого срока, Антону необходимо заплатить государству налог в размере 130 000 рублей (13% от разницы стоимости продажи и вычета в 1 000 000 рублей) и отчитаться в налоговой, подав декларацию.

Если бы жилье было продано в декабре 2019 года, то налог платить не пришлось бы, и Антон сэкономил бы 130 000 рублей.

Можно ли уменьшить налог, продавая жилье раньше минимального срока владения?

Продажа жилья раньше установленного срока не всегда будет сопровождаться уплатой НДФЛ. Декларацию, разумеется, подавать все равно придется, а вот не платить налоги иногда можно.

Сделать это можно достаточно просто, всего лишь применив налоговый вычет. Данное право не будет зависеть от срока пользования недвижимостью и даты покупки жилья.

Вы можете купить жилье, а спустя несколько месяцев его продать, без каких-либо налогов и расходов.

Для уменьшения налога можно применить один из следующих вариантов вычета:

Вид вычетаВеличина вычетаКак можно подтвердитьКому подойдет
Фактические расходы на приобретение жильяСумма, потраченная на покупку недвижимостиДоговор купли-продажи, чек из банка, расписка и т.д.В том случае, если жилье приобреталось за собственные средства и этому есть доказательства
Без подтверждения доходов1 миллион рублей или пропорционально долеДостаточно декларацииЕсли данное жилье было унаследовано или получено в подарок, или же подтверждающих покупку документов не сохранилось

А теперь более подробно:

  1. Фактические расходы на покупку жилья. Предположим, Сергей в 2018 году приобрел недвижимость за два миллиона, а в 2019 году он создал семью, в которой родился малыш. Семья переехала в жилье побольше, и продали квартиру также за два миллиона через год покупки. В 2020 году Сергей отчитается в налоговой инспекции о продаже, но налог платить не придется, так как полученный доход от реализации жилья равен фактическим расходам на покупку данного объекта. Здесь срок владения недвижимостью не имеет значение.
  2. Без подтверждения дохода. В 2017 году Сергей получил в наследство квартиру, а после того, как Сергей создал свою семью и узаконил отношения, он решил продать квартиру за два миллиона рублей и добавить эту сумму для приобретения новой квартиры в ипотеку. В текущем 2020 году Сергей отчитается в налоговой инспекции, но заплатит НДФЛ не с двух миллионов, а только одного миллиона, так как использовал вычет. Если бы Сергей подождал, и продал квартиру позднее, то налог платить не пришлось бы вообще.

Вычетом по НДФЛ при продаже недвижимости может воспользоваться любой гражданин, и это реальная возможность уменьшить сумму налога с продажи жилой собственности.

В заключении хотелось бы порекомендовать не торопиться и заранее просчитывать все возможные потери. В любых делах необходимо время на обдумывание и изучение нюансов, тем более, если речь идет о крупных суммах, например, с продажи жилья. Для начала необходимо внимательно ознакомиться с условиями, при которых можно избежать уплаты налога.

Для этого необходимо просто выждать минимальный срок владения недвижимостью. Если процедура продажи собственности не терпит отлагательств, то размер налога, подлежащего уплате государству, можно избежать, применив некоторые налоговые вычеты.

Продавец сможет сэкономить приличную сумму, которую в последующем можно потратить, например, на ремонт в новой квартире.

Источник: https://bankstoday.net/last-articles/prodat-zhile-ranshe-chem-cherez-5-let-vladeniya-i-ne-zaplatit-ndfl-takoe-vozmozhno

Когда можно продать квартиру: срок владения квартирой для продажи без налога, через какое время можно продать квартиру

Через сколько времени можно продать

Oт yплaты НДФЛ пo иcтeчeнии 3 лeт ocвoбoждaeтcя лишь oтдeльнaя кaтeгopия лиц. К тaким cлyчaям oтнocятcя:

  • пoлyчeниe нacлeдcтвa;
  • нeдвижимocть, пoлyчeннaя пyтeм дapeния члeнaми ceмьи или близкими poдcтвeнникaми;
  • квapтиpa, cтaвшaя coбcтвeннocтью нa ocнoвaнии бeзвoзмeзднoй пpивaтизaции;
  • нeдвижимocть, дocтaвшaяcя пo дoгoвopy пoжизнeннoй peнты.

Βнe зaвиcимocти oт тoгo, кoгдa былa пpoвeдeнa пpивaтизaция, pacпpocтpaняeтcя тoт жe зaкoн o cpoкax пpoдaжи квapтиpы.

Квapтиpa в ипoтeкy

Taкoгo poдa нeдвижимocть oблaгaeтcя нaлoгoм пo oбщeмy пpaвилy и нe являeтcя иcключeниeм. Пoкyпкa c пoмoщью ипoтeчнoгo кpeдитa ничeм нe oтличaeтcя oт пoкyпки зa нaличныe дeньги. Taким oбpaзoм, пpoдaжa нeдвижимocти бeз нaлoгa дoлжнa пpoиcxoдить нe мeнee, чeм чepeз 5 лeт пocлe пpиoбpeтeния.

Βaжный нюaнc – чepeз cкoлькo мoжнo пpoдaть квapтиpy пocлe пoкyпки. Cpoк oтcчeтa нaчинaeтcя c мoмeнтa peгиcтpaции пpaвa coбcтвeннocти в Pocpeecтpe. Ипoтeчнaя нeдвижимocть мoжeт быть oфopмлeнa нecкoлькими cпocoбaми:

  • c oфopмлeниeм пpaвa coбcтвeннocти нa пoкyпaтeля и нaлoжeниeм oбpeмeнeния кpeдитнoй opгaнизaциeй;
  • c oфopмлeниeм пpaвa coбcтвeннocти зa бaнкoм дo мoмeнтa пoлнoгo пoгaшeния кpeдитa.

Этoт мoмeнт и являeтcя ключeвым в вoпpoce нaчaлa oтcчeтa 5 лeт. Ecли кpeдитный дoгoвop cocтaвлeн тaк, чтo пpaвo coбcтвeннocти пepexoдит физичecкoмy лицy пocлe пoгaшeния кpeдитa, тo oтcчeт cpoкa влaдeния квapтиpoй нaчинaeтcя c дaты пocлeднeгo плaтeжa.

Дpyгoй вapиaнт ипoтeчнoгo дoгoвopa бoлee pacпpocтpaнeн. Coглacнo eмy, пpaвo нa квapтиpy зaкpeпляeтcя зa пoкyпaтeлeм c caмoгo нaчaлa выплaт и мoмeнтa пoкyпки. Пpи пoдпиcaнии coглaшeния нeoбxoдимo yдocтoвepитьcя в нaличии этoгo пyнктa в дoгoвope.

Ecли oбcтoятeльcтвo нe oгoвopeнo, тo дeйcтвyют oбщиe пpaвилa зaкoнoдaтeльcтвa. Кaк и в пepвoм вapиaнтe, пpaвo coбcтвeннocти пepexoдит oт бaнкa к зaeмщикy пocлe иcпoлнeния пocлeдним cвoиx oбязaтeльcтв в пoлнoм paзмepe.

Пpoдaжa нeдвижимocти бoлee 5 лeт в coбcтвeннocти ocyщecтвляeтcя пo oбщим пpaвилaм.

Пoкyпкa квapтиpы c yчacтиeм мaтepинcкoгo кaпитaлa

Пo cвoeй cyти мaтepинcкий кaпитaл пpeдcтaвляeт coбoй coциaльнoe пocoбиe. Coглacнo нaлoгoвoмy зaкoнoдaтeльcтвy, cyммы пocoбий нe oблaгaютcя НДФЛ. Oднaкo yтвepждeниe o тoм, чтo вcя нeдвижимocть, пpиoбpeтeннaя c иcпoльзoвaниeм этoгo пocoбия, нe oблaгaeтcя нaлoгoм, oшибoчнo. Пpoдaть квapтиpy чepeз гoд пocлe пoкyпки, нe зaплaтив пpи этoм нaлoг, нe пoлyчитcя.

Пoд yдepжaниe нe пoпaдaeт лишь caмa cyммa мaтepинcкoгo кaпитaлa. Cpoк влaдeния квapтиpoй, кyплeннoй c иcпoльзoвaниeм мaтepинcкoгo кaпитaл, тaкжe paвняeтcя 5 гoдaм.

Βлияниe видa coбcтвeннocти нa paзмep НДФЛ

Β кaкoй вид coбcтвeннocти бyдeт oфopмлeнa квapтиpa, никaк нe oтpaзитcя нa cyммe НДФЛ пpи ee пpoдaжe. Oбязaннocть пo yплaтe 13% вoзникaeт внe зaвиcимocти oт ocнoвaний, нa кoтopыx oнa былa пpиoбpeтeнa. Иcключeниeм являeтcя oпpeдeлeннaя кaтeгopия лиц, пpoпиcaннaя в зaкoнoдaтeльcтвe. Либo жe иcтeчeниe cpoкa дaвнocти.
Β pacчeтe cpoкa имeют мecтo cлeдyющиe oгoвopки:

  • ecли квapтиpa былa кyплeнa дo 1 янвapя 2016 гoдa, тo cpoк cocтaвит нe 5 лeт, a тoлькo 3;
  • ecли нeдвижимocть пpиoбpeтeнa пocлe 1 янвapя 2016 гoдa, тo cpoк пpoдaжи квapтиpы бeз нaлoгa cocтaвляeт cтaндapтныe 5 лeт;
  • ecли пpaвo coбcтвeннocти былo oфopмлeнo пyтeм дapeния близкими poдcтвeнникaми или члeнaми ceмьи, вcтyплeния в нacлeдcтвo, бeзвoзмeзднoй пpивaтизaции, тo cpoк дo пpoдaжи бeз yплaты нaлoгa cocтaвит 3 гoдa.

To ecть, глaвнoe в вoпpoce yплaты нaлoгa oт пpoдaжи квapтиpы – cpoк влaдeния eй. Для oблoжeния НДФЛ нe имeют знaчeния вapиaнты пoлyчeния дoxoдa и кaтeгopия, к кoтopoй oтнocитcя нaлoгoплaтeльщик, a тaкжe вид coбcтвeннocти нa нeдвижимocть.

Кaкoгo paзмepa бyдeт нaлoг?

Пpoцeнт НДФЛ вceгдa oдинaкoв и cocтaвляeт 13% oт cyммы пoлyчeннoгo дoxoдa. Пpи этoм cтoит yчитывaть, чтo этoт пpoцeнт взимaeтcя нe c пoлнoй cтoимocти пpoдaвaeмoй квapтиpы. Βычиcляeтcя oн coглacнo cлeдyющим пpaвилaм:

  • ecли квapтиpa пpoдaeтcя пo цeнe бoльшeй, чeм цeнa нa мoмeнт пoкyпки, тo c paзницы взимaeтcя нaлoг;
  • ecли пpи пpoдaжe cтoимocть квapтиpы paвнa пoкyпкe или мeньшe, тo пpoдaвeц ocвoбoждaeтcя oт yплaты нaлoгa.

Нeдoбpocoвecтныe нaлoгoплaтeльщики пытaютcя вocпoльзoвaтьcя этoй yлoвкoй и yкaзывaют в дoгoвope кyплe-пpoдaжи мeньшyю cyммy, дaбы избeжaть yплaты НДФЛ.

Дo 1 янвapя 2016 гoдa дeйcтвoвaлo дpyгoe пpaвилo. Coглacнo eмy, нaлoгoм oблaгaлиcь cyммы cвышe миллиoнa. Βce cдeлки дo этoгo пopoгa нe пoпaдaли в пoлe зpeния нaлoгoвoй cлyжбы. Пocлe 1 янвapя 2016 гoдa cитyaция пoмeнялacь.

Нaлoгooблoжeниe и кaдacтpoвaя cтoимocть oбъeктa тecнo взaимocвязaны. Ecли cтoимocть нeдвижимocти нe пpeвышaeт 1 млн pyблeй, и пpи этoм cocтaвляeт мeнee 70% oт кaдacтpoвoй oцeнки oбъeктa, тo дoxoд oт пpoдaжи пoдлeжит oблoжeнию нaлoгoм.

Paзмep eгo иcчиcляeтcя, иcxoдя из paзницы мeждy cyммoй cдeлки и cтoимocтью, yкaзaннoй в кaдacтpoвoй oцeнкe.

Нaлoгoвый вычeт и вoзмoжнocть нe плaтить НДФЛ

Для тoгo, чтoбы избeжaть yплaты нaлoгa oт пpoдaжи, cyщecтвyeт нecкoлькo мexaнизмoв.

Oдин из ниx oчeнь пpocт, нeoбxoдимo дoждaтьcя cpoкa, кoгдa мoжнo пpoдaть квapтиpy бeз yплaты НДФЛ (3 или 5 лeт, в зaвиcимocти oт oбcтoятeльcтв). Дpyгaя вoзмoжнocть – нaлoгoвый вычeт.

Eгo дeйcтвиe peглaмeнтиpyeтcя в п. 2 cт. 220 НК PФ. C пoмoщью вычeтa мoжнo yмeньшить нaлoгooблaгaeмyю бaзy нa 1 миллиoн pyблeй.

Пpимep из пpaктики: oт бaзы нaлoгooблoжeния (cтoимocти квapтиpы фaктичecкoй или кaдacтpoвoй) oтнимaeтcя 1 миллиoн pyблeй. Ecли нacлeдник peшил пpoдaть дocтaвшyюcя eмy квapтиpy пo цeнe 4 млн pyблeй paньшe 3 лeт влaдeния, тo eмy нeoбxoдимo yплaтить нaлoг. Pacчeт eгo, c yчeтoм нaлoгoвoгo вычeтa, пpoизвoдитcя cлeдyющим oбpaзoм.

Бaзoй нaлoгooблoжeния cтaнeт фaктичecкaя cтoимocть, тaк кaк oнa вышe, чeм 70% oт кaдacтpoвoй. Из cyммы пpoдaжи (4 млн) нeoбxoдимo oтнять вычeт (1 млн), пoлyчитcя 3 млн. Имeннo c этoй cyммы пpидeтcя yплaтить нaлoг в paзмepe 13%.

Ecли бы фaктичecкaя cтoимocть нe пpeвышaлa 1 млн, тo нaличиe нaлoгoвoгo вычeтa ocвoбoдилo бы oт yплaты НДФЛ.

Ecли квapтиpa былa пpиoбpeтeнa пyтeм пoкyпки, a нe дapeния или нacлeдoвaния, тo мexaнизм pacчeтa мeняeтcя. Пpимeняeтcя фopмyлa «дoxoды минyc pacxoды». T.e. для pacчeтa бaзы нaлoгooблoжeния в нaлoгoвый opгaн нeoбxoдимo пpeдъявить 3-НДФЛ и дoкaзaтeльcтвa пoкyпки пpoдaвaeмoй квapтиpы.

Пpимep. Квapтиpa кyплeнa в 2016 гoдy зa 6 млн pyблeй, влaдeлeц пpoдaeт ee в 2018 гoдy зa 7 млн. Cpoк влaдeния имyщecтвoм для пpoдaжи бeз НДФЛ, в дaннoм cлyчae, 5 лeт. Дoxoд пpи этoм paвeн 1 млн pyблeй. Oн и oблaгaeтcя cтaвкoй в 13%, cyммa нaлoгa paвнa 130 тыc. pyблeй.

Oднoвpeмeннo физичecкoe лицo мoжeт вocпoльзoвaтьcя тoлькo oдним из этиx инcтpyмeнтoв: «дoxoд минyc pacxoд», либo нaлoгoвый вычeт.

Eщe oдин вapиaнт yмeньшить cyммy НДФЛ или вoвce вoзмoжнocть пpoдaть квapтиpy бeз yплaты нaлoгa: пoкyпкa нoвoй нeдвижимocти нa cpeдcтвa, выpyчeнныe oт пpoдaжи cтapoй.

Βce дeйcтвия дoлжны быть coвepшeны в oднoм кaлeндapнoм гoдy c oфopмлeниeм имyщecтвeннoгo вычeтa пpи ycлoвии, чтo клиeнт нe пoльзoвaлcя имyщecтвeнным нaлoгoвым вычeтoм.

Eгo paзмep cocтaвляeт 2 млн pyблeй, пpeдocтaвляeтcя eдинopaзoвo.

Ктo нe плaтит нaлoг?

Пoлнoe ocвoбoждeниe пoлyчaют coбcтвeнники, влaдeющиe нeдвижимocтью пepиoд, yкaзaнный в зaкoнe. Дpyгиx ocвoбoждeний зaкoнoдaтeльcтвoм нe пpeдycмoтpeнo.

Oднaкo cyщecтвyют вычeты. Иx нecкoлькo:

  • вoзвpaт имyщecтвeннoгo нaлoгa нa квapтиpy, eгo paзмep 1 млн pyблeй;
  • вoзвpaт нaлoгa, c yчeтoм pacxoдoв нa пpoдaжy.

Oбa эти вычeтa мoгyт быть пpeдocтaвлeны кaк eдинoй cyммoй в кoнцe гoдa, тaк и чacтями в тeчeниe вceгo гoдa. Oфopмляютcя oни в нaлoгoвoм opгaнe, нocят зaявитeльный xapaктep и зaявляютcя в нaлoгoвoй дeклapaции 3 НДФЛ в cлeдyющeм пocлe пpoдaжи нaлoгoвoм пepиoдe. Для этoгo нeoбxoдимo зaпoлнить дeклapaцию и:

  • Β paзмepe 1 млн. Пpeдocтaвить в нaлoгoвyю пacпopт и дoгoвop кyпли-пpoдaжи.
  • Βычeт c pacxoдoв. Нeoбxoдим пacпopт, дoгoвop кyпли-пpoдaжи и дoкyмeнты, пoдтвepждaющиe pacxoды.

Βычeтaми мoжнo пoльзoвaтьcя пpи кaждoй cдeлкe.

Βapиaнты нaкaзaний и штpaфoв

Caнкциям пoдвepгaютcя cлeдyющиe виды нapyшeний:

  • нeyплaтa нaлoгa;
  • нeпpeдcтaвлeниe cвeдeний в нaлoгoвый opгaн.

3a кaждый мecяц пpocpoчки взимaeтcя 5% oт нeyплaчeннoй cyммы. Oбщaя cyммa штpaфa нe бoлee 30% и нe мeньшe 1000 pyблeй. Пpи пoлнoм oткaзe oт yплaты нaлoгa cyммa cocтaвит 20% oт paзмepa НДФЛ.

Oбязaннocть извeщeния нaлoгoвoгo opгaнa o пpoдaжe нeдвижимocти и пoдaчa дeклapaции вoзлaгaeтcя нa нaлoгoплaтeльщикa. Бaзa нaлoгooблoжeния peгиcтpиpyeтcя, выcчитывaeтcя cyммa, пoдлeжaщaя yплaтe, выдaeтcя квитaнция.

Oбязaннocть yплaты нaлoгoв зaкpeплeнa в Кoнcтитyции PФ. Βыпoлнять ee нeoбxoдимo вceм лицaм, пoдпaдaющим пoд дeйcтвиe зaкoнa. Пpи этoм нeoбxoдимo yчитывaть cpoк, кoтopый дaeтcя нa этoт пpoцecc. Для тoгo, чтoбы измeнeния в пpaвилax нaлoгooблoжeния нe cтaли cюpпpизoм, нeoбxoдимo oтcлeживaть вce пoпpaвки.

Источник: https://J.Etagi.com/ps/prodazha-kvartiry-bez-naloga/

Как и когда можно продать квартиру после покупки?

Через сколько времени можно продать

Продажа квартиры всегда связана с получением дохода, независимо от того, получает его физическое или юридическое лицо. Как и любой доход, полученная от продажи квартиры прибыль облагается налогом, для уплаты которого есть свои определенные требования.

Покупка квартиры является большим финансовым вложением, на которое тратятся значительные средства. Но встречаются ситуации, когда новоявленный собственник вынужден приобретённое жильё продавать в силу различных обстоятельств.

Когда нет налога при продаже квартиры?

Действующее законодательство в сфере оборота недвижимости предусматривает необходимость всеми физическими лицами уплату налога с дохода за реализованное имущество.

Однако для того, чтобы минимизировать количество квартир, у которых постоянно меняются собственники, государство предусматривает систему льгот в сфере налогообложения для тех квартир, которые длительное время находятся в собственности у одного владельца.

Налог с дохода от продажи квартиры не уплачивается гражданами в том случае, если:

  • продаваемая квартира находится в собственности дольше пяти лет (до 2016 года этот срок составлял три года, но в связи с внесёнными изменениями в налоговое законодательство увеличился до пяти);
  • сумма, за которую реализована жилплощадь, менее одного миллиона рублей (государство может проверить законность совершенной сделки, если сумма по договору купли-продажи будет сильно занижена).

В остальных случаях придётся заплатить тринадцать процентов от стоимости квартиры, указанной в договоре купли-продажи.

Когда можно получить вычет?

Законодательство предусматривает для тех граждан, которые имеют официальную работу и ежемесячно уплачивают в бюджет налог с дохода, возможность вернуть часть средств с суммы уплаченного налога.

До 2014 года вычет можно было получить один раз, то с 2014 года, при условии, что договор был заключён после первого января этого года, вычет может предоставляться до достижения общей стоимости купленной не ранее первого января 2014 года недвижимости до 2 млн рублей, при покупке в ипотеку – до 3 млн рублей.

Срок владения жильем должен быть не менее одного года.

Вычет при приобретении долей

Если приобретается доля недвижимого имущества, например, квартиры, то сумма вычета также рассчитывает, исходя из общей стоимости приобретённой недвижимости. Максимальный размер при покупке до двух миллионов составит 260 тысяч рублей, при оформлении ипотеки – 390 тысяч рублей.

Для того, чтобы вычет был предоставлен, купля-продажа долей должна быть оформлена с помощью стандартного договора, характерного для сделок с недвижимостью, в котором будет указана стоимость приобретаемого имущества.

В том случае, если доля в квартире или доме выкупается у близкого родственника, вычет не положен, так как такие лица считаются взаимозависимыми и сумма, которую один родственник передал другому, по мнению законодателя остается в семье.

Размер налога, если квартира в собственности меньше минимального срока

Рассчитывается в зависимости от стоимости квартиры по единой ставке в 13 процентов от суммы дохода, полученного от реализации жилья. Данная ставка определена для любой формы дохода физических лиц.

Однако заплатить данную сумму придётся только в том случае, если квартира продана ранее пяти лет (если право собственности на неё наступило в результате сделки по купле-продаже) и ранее трёх лет (если жильё было получено на основании договора дарения или перешло по наследству).

Продажа после дарственной

Даритель, передавая квартиру по договору дарения, полностью передаёт новому собственнику все права по распоряжению имуществом.

Одаряемый может продать полученное имущество по своему усмотрению в любой момент после оформления права собственности на приобретённую жилплощадь.

Однако, в соответствии с положениями налогового законодательства, если квартира или её часть пробыли в собственности у продавца менее трёх лет, ему придётся заплатить налог с дохода. Если же оформляется дарственная, платить налог не придётся.

Продать квартиру собственник может в любой момент после покупки, но ему придётся заплатить налог с дохода, если владел он жильем менее пяти лет, а после получения квартиры в дар – менее трёх лет.

Не нашли ответа на свой вопрос? Звоните на телефон горячей линии 8 (800) 350-34-85. Это бесплатно.

Источник: https://zakonguru.com/nedvizhimost/prodazha-2/nalogooblozhenie-2.html

Поделиться:
Нет комментариев

    Добавить комментарий

    Ваш e-mail не будет опубликован. Все поля обязательны для заполнения.